Hải Phòng: Chủ DN lập 3 Cty “ma” để mua bán hóa đơn, trốn thuế

09:59 ngày 12/08/2017

(PL&XH) - Ngày 11/8, TAND TP Hải Phòng mở phiên tòa sơ thẩm xét xử Trương Thị Loan, chủ DN lập 3 Cty “ma” cùng kế toán về 2 tội Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước và tội Trốn thuế.

Theo cáo trạng của VKSND TP Hải Phòng, tháng 4/2010, Trương Thị Loan (SN 1983, HKTT tại phường Đằng Lâm, quận Hải An, TP Hải Phòng) thành lập Cty TNHH Thương mại điện máy Phúc Loan để kinh doanh buôn bán, sửa chữa máy móc thiết bị vật liệu điện và máy xây dựng.

Do thường xuyên mua máy móc trôi nổi ngoài thị trường sau đó sửa chữa hoàn thiện bán kiếm lời nên không có hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) xuất cho khách hàng có nhu cầu mua máy, sử dụng hóa đơn GTGT dùng để thanh, quyết toán.

Loan và Nga
Loan và Nga tại TAND TP Hải Phòng


Để hợp thức hóa cho hoạt động của Cty TNHH Thương mại điện máy Phúc Loan. Từ tháng 8/2011 đến tháng 10/2015, Loan đã thành lập 3 Cty “ma” là Cty TNHH Song Long, Cty TNHH Hồ Nam và Cty TNHH AP để thực hiện việc mua bán lòng vòng hóa đơn giá trị gia tăng với mục đích hợp thức hóa việc mua, bán hàng hóa cho Cty TNHH Thương mại điện máy Phúc Loan.

Cả ba DN “ma” này Loan đều thuê Lê Thị Thanh Nga (SN 1983, HKTT tại phường Hàng Kênh, quận Lê Chân, TP Hải Phòng), kế toán của Cty TNHH Thương mại điện máy Phúc Loan làm kể toán.

Theo xác định của TAND TP Hải Phòng, Nga đã giúp Loan thực hiện hành vi mua bán hóa đơn GTGT và trốn thuế. Loan là người trực tiếp liên hệ với người có nhu cầu mua hóa đơn GTGT, thỏa thuận giá bán và số tiền ghi trên hóa đơn rồi chỉ đạo Nga ghi khống nội dung mua bán hàng hóa và hóa đơn GTGT để bán thu lời.

Loan đã chỉ đạo Nga ghi khống nội dung mua bán vào 720 tờ hóa đơn GTGT của 3 Cty “ma” rồi xuất hóa đơn kê khai hàng hóa, dịch vụ cho 172 doanh nghiệp, cá nhân với tổng số tiền hơn 151 tỷ đồng, thu được 2,5 tỷ đồng. Loan đã trả công cho Nga 160 triệu đồng, số tiền còn lại, Loan thu lời bất chính

Đối với Cty TNHH thương mại điện máy Phúc Loan, Loan cũng chỉ đạo Nga lập 117 hóa đơn lập khống để thực hiện gian lận, trốn thuế hơn 4,3 tỷ đồng.

Căn cứ vào những chứng cứ có trong vụ án, thẩm vấn công khai tại phiên tòa, HĐXX xác định hành vi của Loan, của Nga đã cấu thành tội mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách, tội trốn thuế, HĐXX đã tuyên phạt Loan mức án 7 năm tù, phạt tiền 20 triệu đồng. Lê Thị Thanh Nga bị tuyên phạt mức án 5 năm tù, phạt tiền 10 triệu đồng cùng về tội danh với Loan.

Ngoài ra, HĐXX cũng tuyên buộc Loan và Nga phải nộp lại toàn bộ số tiền thu lợi bất chính.

Quỳnh Hoa / PLXH

  • Từ khóa:
Dự báo thời tiết các tỉnh thành